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Uma pesquisa da SPC Brasil e da CNDL, aponta que 45% dos brasileiros não controlam o próprio orçamento, e daqueles 55% que o fazem, 28% disseram que usam caderno de anotações, 18% planilha de Excel e 9% aplicativos no celular. Se olharmos para um cenário mais complexo, em algumas empresas o cenário não é muito diferente: muitas utilizam o Excel para gerenciar pontos cruciais como Fluxo de Caixa, Controle de Pedidos, a Contabilidade, Cálculo de preços, e vários outros processos dentro da corporação.
Uma empresa não pode ficar “refém” do Excel para ser gerido. Afirmarmos isso porque compreendemos que, com sistema básico de planilhas, não é possível ter controle e veracidade dos dados, possibilitando tomadas de decisões lentas, com impactos paulatinos e cruciais para o negócio de forma geral.
Separamos 7 itens para que você comece a repensar a forma de gerenciamento de sua empresa: será que não está na hora de abandonar de vez o Excel manual e adotar um Software de Gestão Online? Que te dará liberdade de gerenciar sua empresa a partir de qualquer dispositivo conectado à internet? Observe algumas das vantagens:
1. Com Excel você não consegue emitir a NF-e, que é um documento fiscal: Você não usa mais aquela agenda de papel para anotar seus telefones importantes, como também não usa mais a &#8220;caderneta&#8221; para anotar as compras dos seus clientes. Hoje tudo é eletrônico, digital e o principal é que todas as informações ficam nas nuvens, principalmente na era da transformação digital que estamos passando.
Assim como o Excel, a alguns anos parecia ser a solução para todos os problemas de um empresário, hoje já não é mais o bastante. Funciona? Sim funciona, mas já se tornou objeto. Obsoleto porque agora não basta ter uma lista das contas a pagar e a receber até a sua nota fiscal se tornou digital, é isto mesmo aquele papel que te entregam que todos nós chamamos de NOTA na verdade recebe o nome de DANFE e sabe qual é o valor fiscal dele? ZERO, pois, a nota fiscal de fato é um arquivo eletrônico e o Excel, por mais poderoso que seja jamais irá conseguir emitir uma nota fiscal eletrônica para você e te deixar em dia com o Fisco. 
Já é tempo de se render à modernidade, olhe para o seu bolso, certamente você deve estar carregando um smartphone onde consegue acessar seu banco e pagar suas contas em qualquer lugar que estiver, por que não dar a mesma mobilidade para os controles financeiros, fiscais e emissão de documentos da sua empresa?
2. As planilhas não são responsáveis por alterações: O Excel pode ser uma maneira eficaz de planejar e visualizar seus orçamentos e previsões, mas somente se nada mudar e você tiver tempo para gerenciá-lo. A constante atualização e consolidação de números impede que você responda rapidamente a novas oportunidades e desafios. Considerando a mudança constante sobre as demandas, prioridades e expectativas que ocorrem em qualquer negócio, seja ele pequeno ou grande, é irreal esperar que o Excel te traga informações rápidas e previsões para tomadas de decisões eficazes. Um Software de Gestão Online permite que você altere os dados necessários uma única vez para que, em seguida, todo o sistema seja alterado em tempo real. Ou seja: se você teve um cancelamento de um contrato, qual será o impacto para o seu negócio? Pense se você tiver que rever todas as células do Excel para chegar aos dados e assim contabilizar manualmente todo o processo. Com um Software de Gestão integrado, você conseguirá ter indicadores que te apresentam, de maneira fácil e intuitiva, os elementos necessários para compreender o futuro do seu negócio.
3. Com planilhas manuais, você gasta mais tempo coletando dados do que os analisando. Estudos apontam que cientistas de dados tendem a desperdiçar entre 50% a 80% de suas horas de trabalho somente coletando dados. A razão pela qual coletamos dados é para obtermos uma análise clara sobre as informações e melhorarmos os resultados da empresa. Porém, quando você precisar inserir manualmente todos os seus dados, e criar modelos e fórmulas em várias planilhas, a coleta de dados levará mais tempo do que qualquer software de gestão – que integra essas informações de forma automática e rápida. Por isso não se justifica a morosidade no processo de se obter projeções futuras para que seu negócio cresça de maneira sustentável.
4. As planilhas, por serem manuais, aumentam a probabilidade dos erros. Portanto não há como você confiar plenamente em seus dados financeiros. Qualquer dado inserido de forma errada, em um momento de desatenção, em uma única célula que seja, afetará todas as outras informações ali inseridas. Se colocarmos como exemplo a gestão de estoque dos seus produtos em arquivo de Excel. Um lançamento errado na planilha pode gerar a inconveniência de apresentar um produto em sua loja virtual, realizar uma venda, mas não possuir o produto para ser entregue ao cliente. E um cliente insatisfeito resulta em um feedback negativo e não retorno a uma próxima compra. Tudo por causa de um erro de digitação em uma célula. Vale a pena desqualificar a marca do seu negócio? Isso se falando de um procedimento básico de inserção de dados. Existem ainda muitas possibilidades de erros que podem ser cometidos ao transferir informações entre programas. O software de gestão online consegue lidar com integração de dados sem corrompê-los, mantendo a saúde financeira de sua empresa com dados fidedignos aos reais.
5. As planilhas não permitem uma colaboração eficaz. Assim como não permitem auditoria e gerenciamento de fluxo de trabalho. Com o Excel, você só poderá rastrear os usuários que abriram e/ou salvaram dados no documento. Isso pode fazer com que os dados possam ser sobrescritos ou omitidos inteiramente, da versão mais antiga para a mais atualizada da planilha. Nenhum CFO consegue isolar isso. É preciso colaboração no departamento financeiro e em todas as partes da empresa. Todos devem ter acesso a fatos e informações de forma aberta. Contar com acesso a inúmeras pastas de servidores locais ou por e-mails é muito instável gerencialmente falando, porque certamente você não saberá qual a última versão da planilha. Como, então o setor financeiro poderá medir o ponto de equilíbrio do negócio de forma confiável? Como ele poderá fazer uma projeção da empresa para os próximos 5 anos? E essa é uma das perguntas primordiais que qualquer empreendedor deve se fazer diariamente: meu negócio ainda irá existir nos próximos 5 anos? 
6. Não há regras claras de formatação. O Excel oferece muitas opções quando se trata de formatar células, linhas, colunas e até mesmo como os números e dados serão apresentados na planilha. Superficialmente essa amplitude de recursos parece ser ótima, mas esse grande número de opções somente confirma que não há regras claras para o que é “certo” ou “errado” para aplicações específicas. Existem alguns modelos disponíveis, mas, novamente, não há uma formatação padrão comum entre os funcionários, parceiros e clientes. Com essa amplitude nos padrões internos da empresa, pode gerar confusão e falta de identidade tanto para a comunicação interna quanto para a comunicação externa da empresa.
7. É muito genérico para ser relevante para a maioria das tarefas: O poder das planilhas é sua “versatilidade”, mas isso também pode ser uma fraqueza. As planilhas são uma espécie de “pau para toda obra, senhor de ninguém”. Elas são decentes em se destinarem a várias aplicações diferentes, mas não são a solução ideal para nenhuma função específica. Devido à diversidade de ferramentas tecnológicas projetadas especificamente para funções individuais, as planilhas são superadas em praticamente todos os aplicativos em que você pode pensar. É como ir a um restaurante de uma especialidade ao invés de ir a um que ofereça um pouco de cada culinária: essa especialização torna o produto superior.
As organizações precisam ir além das planilhas para poderem tomar decisões mais rápidas e melhores, reduzindo o trabalho manual de rotina e o erro humano. Simplificando: as planilhas não possuem futuro na era pós-moderna que estamos vivendo. A transformação digital do negócio já é um fato. Adotar um Software de Gestão Online ou ERP fará você enxergar, de forma clara, tudo o que acontece em sua empresa. Direcionar os processos e integrá-los à tecnologia é o futuro para manter seu BackOffice preditivo e eficiente.

7 motivos para você abandonar de vez o Excel na gestão financeira da sua empresa

O Excel por mais que ainda seja usado por muitas empresas para fazer o controle financeiro, ele pode trazer muitas falhas e inconsistências nas informações, principalmente para tomadas de decisões rápidas.

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Cada vez mais os consumidores optam pelo pagamento recorrente quando se trata de assinaturas de canais de streaming, compras com pagamentos em longo prazo, contratações de serviços de educação ou outros modelos de negócios que cobram por meio de planos de assinatura. Vinculada ao sistema de cartões de crédito ou débito, o mercado vem aderindo cada vez mais à modalidade. Por que isso acontece? De acordo com o relatório Balanço do Setor de Meios Eletrônicos de Pagamento1 da ABECS (Associação Brasileira das Empresas de Cartões de Crédito e Serviços2), no primeiro trimestre de 2021 o setor de cartões se fortaleceu e foi um destaque na atração de investimentos e oportunidades. Mesmo em um cenário atípico trazido pela pandemia em 2020, esse é um resultado favorável aos negócios, em especial pelos níveis de inadimplência do cartão de crédito, que atingiram o menor patamar histórico. Mas o que isso significa para o empresário? A resposta passa pela compreensão do que é e como funciona a cobrança recorrente. Que vantagens a receita recorrente traz para os negócios? A receita recorrente acontece por meio do pagamento recorrente, ou seja, quando o cliente ou comprador concorda em pagar por meio de descontos mensais em seu cartão de crédito até que as prestações sejam finalizadas. Essa modalidade traz uma série de vantagens para ambas as partes. Para o cliente, não se esquecer do pagamento e se livrar da suspensão de um serviço é um conforto. Da mesma forma, a data em que o pagamento recorrente vence sempre coincidirá com as demais despesas do cliente: a data do pagamento do cartão de crédito. Mas para o empreendedor, além da previsibilidade da receita, as vantagens da recorrência são claramente evidenciadas na gestão financeira do negócio. De que forma a gestão empresarial é beneficiada pela receita recorrente? Os benefícios da receita recorrente para a gestão do negócio são de brilhar os olhos dos administradores. Em primeiro lugar, é possível elencar a redução da inadimplência que, associada ao comportamento identificado pelo relatório da ABECS, por si só é um grande atrativo desse modelo de cobrança. Além da segurança para o fornecedor, essa modelagem de processo permite: A automação e organização dos processos de cobrança, aumentando a produtividade e a efetividade do setor financeiro; Incentivar a fidelização e a retenção de clientes, reduzindo o custo de gestão da carteira; Melhorar a previsão de receitas no fluxo de caixa, permitindo a melhor alocação de recursos; Aumentar a lucratividade. Tudo isso sem falar na redução das incertezas, que muitas vezes inviabilizam estratégias, investimentos e inovações. A gestão por indicadores As empresas que fazem gestão por indicadores também têm outros benefícios, pois a organização do modelo permite maior integridade e rapidez na apuração de índices como o custo de captação e aquisição por cliente, a taxa de cancelamento, o tempo de permanência do cliente, a receita recorrente mensal, o tíquete médio, entre outros. Não é difícil concluir, portanto, que os benefícios da previsibilidade financeira da receita recorrente trazem reflexos desde a segurança estratégica até a economia da mão de obra. E então, que produtos ou serviços podem gerar receita recorrente para o seu negócio?

Por que a receita recorrente pode ser fator de sucesso para a sua empresa?

Muitas vezes, não está inclusa aí a habilidade na gestão de contas. Uma coisa que pode até parecer simples à primeira vista, mas faz toda a diferença no longo prazo e pode interferir diretamente no sucesso do negócio. Mas o que é a gestão de contas? A grosso modo, podemos dizer que é saber para onde estão indo os recursos da sua empresa. Isso só é possível com uma radiografia de quais são os reais custos da sua operação. Só assim é possível ter controle financeiro total. A gestão de contas consiste no controle das contas a pagar e contas a receber. Em empresas com estrutura um pouco maior há um departamento específico para isso, com profissionais focados em cada uma dessas funções. Em estruturas menores, isso pode ficar a cargo de uma só pessoa, que pode ainda ter outras funções. Por isso, a definição de processos e fluxos de informações é essencial para que nada se perca. O objetivo final é o equilíbrio financeiro. Isso advém da gestão correta dos compromissos financeiros e das entradas de caixa, bem como das cobranças. Contas quitadas e recebimento em dia é sinal de empresa saudável. Contas a pagar Esse é um passo primordial para garantir o controle financeiro de sua empresa. É necessário saber quais são todas as contas a serem pagas. Isso inclui as despesas fixas e aquelas não programadas (pode-se fazer uma média de meses anteriores). Só assim, é possível fazer uma provisão de curto, médio e longo prazo para evitar eventuais surpresas desagradáveis. O que são despesas fixas? Tudo aquilo que é recorrente e que é possível prever. Folha de pagamento, aluguel, condomínio, contas de consumo como água energia e telefone, serviços terceirizados, fornecedores, impostos e taxas, além de outros gastos, conforme o ramo de atuação de cada negócio. E as despesas que não podem ser previstas? O ideal é torná-las o mais previsíveis possível. Seja fazendo uma média deles nos últimos 12 meses ou reservando uma parte da receita para esse fim. Desta forma, a empresa fica menos vulnerável a imprevistos e com o caixa mais protegido. A correta gestão dessas contas evita juros, multas e é essencial para o acompanhamento do fluxo de caixa. Contas a receber Só possível haver controle de contas se houver dinheiro em caixa para quitá-las. Por isso, tão importante quanto a gestão de contas a pagar é o gerenciamento das entradas no caixa. Isso inclui todas as contas a receber e as cobranças a serem feitas, bem como a data em que tais recursos entrarão no caixa. Dessa forma, é possível fazer uma previsão de receita de acordo com as projeções feitas por meio das contas a receber. Um controle rígido e minucioso não deixa escapar qualquer indício de inadimplência. Da mesma forma, os dados gerados permitem que o gestor faça um planejamento a longo prazo, estabeleça metas e desenvolva ações para ampliar o faturamento. A importância de uma boa gestão de contas Gerir e entender as contas da sua empresa é algo que está intimamente ligado ao sucesso. Por exemplo, não adianta o dono de uma pequena cafeteria ter encontrado o blend perfeito, servir o melhor café da região e atrair muitos clientes se ele não tiver percebido que está cobrando um preço que não cobre os seus custos. E ele só tem como saber isso se fizer uma gestão de contas correta. Uma boa gestão financeira ajuda não apenas a precificar os seus produtos e serviços corretamente, mas também, como já citado acima, a planejar todos os passos da empresa, tenha ela o tamanho que for. O caminho para uma boa gestão Parece ser muito difícil ter o controle de tudo isso. A complexidade de entender todos os gastos e cuidar de todos os recebíveis parece algo bem distante, especialmente às empresas menores. Além de contar com um time de confiança, é preciso recorrer também a tecnologia. Ter uma ferramenta de gestão de contas é imprescindível. Além de tornar o controle os processos muito mais seguros, um bom ERP permite que você tenha sempre em mãos de forma rápida e prática todas as informações para tomar decisões e manter a empresa sempre em evolução e saudável financeiramente. E engana-se quem pensa que apenas grandes empresas podem lançar mão de sistemas. A tecnologia é algo que está acessível a todos e pode contribuir muito com as pequenas e médias empresas, uma vez que economizam tempo e pessoal. Uma boa gestão começa pelo controle e isso só é possível com informações completas confiáveis. Sem o controle de contas correto, nenhuma empresa consegue evoluir.

Gestão de contas: a alma do controle financeiro

Perder esse tipo de oportunidade é algo que pode acontecer com frequência caso a empresa não tenha uma gestão de estoque eficiente. Desta forma, você terá sempre um estoque mínimo para não ficar na mão. Um exemplo recente de como uma gestão de estoque equivocada pode causar grandes estragos. Há algumas semanas, muitas cidades brasileiras não puderam aplicar a segunda dose da vacina contra a Covid-19 porque novas entregas não foram feitas e as doses que deveriam estar reservadas para este fim foram aplicadas. Caso os gestores dessas cidades tivessem reservado pelo menos uma dose a cada pessoa que tivesse recebido a primeira, um estoque mínimo estaria garantido e isso não teria ocorrido. Como calcular? Já deu para entender a importância do estoque mínimo, certo? Então, como se calcula? Existe uma fórmula simples que pode ser utilizada, que é a multiplicação do consumo médio diário pelo tempo de reposição. O resultado é o estoque mínimo. No entanto, essa conta só é possível se você tiver informações corretas e confiáveis das suas vendas e dos prazos de entrega dos seus fornecedores (incluindo aí a periodicidade dos pedidos). Para calcular o consumo médio diário basta pegar as vendas de uma determinada mercadoria em um período e depois dividir isso pela quantidade de dias deste período. Resumindo, o estoque mínimo é aquela “reserva de segurança” que você deve ter para não correr o risco de ver um produto em falta. É claro que o estoque pode sim ficar zerado caso ocorra uma procura maior do que o normal o caso o fornecedor tenha problemas de produção ou entrega. Mas fazendo uma gestão correta do seu estoque, os riscos são minimizados. Exemplo As variáveis e riscos dependem muito do tipo de empresa. Vamos pensar no caso de uma confeitaria, por exemplo. Ela vende o ano todo produtos que levam morango. No entanto, a fruta não é encontrada tão facilmente o ano todo. Isso deve ser levado em consideração na hora de adquirir este tipo de insumo. Ao mesmo tempo, existem produtos perecíveis que não podem ser estocados por um período muito longo. Cada empresa tem a sua própria característica e a gestão de produtos em estoque deve respeitar todos esses pormenores. Veja um exemplo simples: - Venda do produto/mês: 100 unidades - Dias úteis no mês: 20 dias - Tempo de reposição (prazo do fornecedor): 5 dias Estoque Mínimo: 100/20 (5) x 5 = 30 Neste caso, o estoque mínimo é de 30 unidades. E o que isso significa? Toda vez que o seu estoque atingir esta quantidade, um novo pedido deve ser feito. Com esta regra a chance de ver um produto acabar é muito pequena. Não esqueça de levar em conta nesse cálculo os períodos de maior demanda, como festas de final de ano, por exemplo. Como organizar o mínimo, médio e máximo? Ao mesmo tempo que é importante ter um estoque mínimo para não correr o risco de perder oportunidade de venda, é preciso também evitar o desperdício. Seja por produtos perecíveis que não podem ser estocados por grandes períodos ou por produtos com saída pequena. Se o mínimo garante a segurança da operação, o máximo evita o desperdício. E como calcular? Há também uma forma simples que é o estoque mínimo somado ao lote de reposição. Calma, a gente explica melhor. Caso você compre, por exemplo, 50 unidades de um determinado produto cujo o estoque mínimo (que você já aprendeu a calcular) é de 30 unidades, o estoque máximo é de 80 unidades. Não esqueça, porém, de levar em conta aí oportunidades para adquirir certos produtos com preços mais vantajosos. Nesses casos, podem sim serem feitos pedidos em quantidades maiores, desde que observadas as saídas médias para evitar desperdícios. Com estes indicadores de mínimo e máximo, é muito mais fácil saber sempre quando e quanto comprar, garantindo uma gestão de estoque muito mais inteligente e eficiente. Vale a pena ter um sistema de controle de estoque? Todos esses cálculos existem para que o gestor tenha um maior controle do que acontece na sua empresa. Mas isso pode ser feito de uma maneira automatizada, caso conte com um software de gestão de estoque. Ele pode ser simples, no qual todas as vendas são lançadas manualmente ou totalmente automatizado, com vendas feitas via leitura de código de barras. Assim, o fluxo de entra e saída pode ser conferido por meio de relatórios. Isso permite ainda identificar quais são os produtos mais vendidos e outros indicadores que certamente irão ajudar na gestão de sua empresa.

Como fazer uma gestão de estoque eficiente

A investigação patrimonial transcende o papel de mera formalidade processual ou de providência opcional para receber créditos



Obter uma sentença judicial favorável é apenas metade do caminho. A verdadeira vitória do credor se materializa quando o direito reconhecido se converte em satisfação efetiva do crédito. É precisamente nesse ponto que a investigação patrimonial se revela indispensável: ela transforma uma decisão judicial não cumprida ou contrato inadimplido em resultado concreto.



No cenário atual da recuperação de créditos, a investigação patrimonial opera como uma engrenagem estratégica que confere ao credor informações qualificadas sobre a real situação econômico-financeira do devedor. Mais do que um procedimento acessório, constitui o alicerce sobre o qual se constrói uma execução bem-sucedida.



<h2 class="wp-block-heading">A função estratégica da investigação patrimonial</h2>



Em termos funcionais, a investigação patrimonial visa resolver dois grandes problemas. O primeiro é de natureza fática: onde está o patrimônio? Trata-se de mapear bens, ativos e direitos que possam satisfazer o crédito — imóveis, veículos, participações societárias, aplicações financeiras, créditos a receber. O segundo desafio é de natureza jurídica: como alcançar esse patrimônio? Localizar um bem em nome de terceiro ou de estrutura societária interposta é apenas o ponto de partida; o passo seguinte exige a construção de tese idônea — fraude contra credores, fraude à execução, desconsideração da personalidade jurídica, simulação, ilícitos societários, entre outros institutos — que autorize juridicamente a constrição. A pesquisa de bens de excelência entrega ambas as respostas: identifica os ativos e fornece os elementos probatórios para que o credor possa efetivamente atingi-los.



Por isso, podemos dizer que a investigação patrimonial é o conjunto ordenado de diligências e pesquisas destinadas a identificar o patrimônio do devedor e a construir os fundamentos que legitimam sua constrição para satisfação do crédito.



Então, em essência, a investigação cumpre uma função transformadora: converte uma dívida sem garantia aparente em um crédito com lastro identificável, pois fornece informações que viabilizam ao credor penhorar bens do devedor. Lembremos que “penhora é a constrição judicial de um bem, visando à garantia da execução”. Ou seja, a penhora literalmente faz com que uma dívida até então não garantida passe a ter uma garantia.



No contencioso cível, o maior desafio muitas vezes não está em “ganhar” a demanda. O desafio mais difícil em grande parte dos casos é dar efetividade ao título (seja o contrato ou a decisão judicial) e transformá-lo em pagamento concreto. Sem bens ou direitos localizados, a execução tende à inércia: o processo anda, os atos se repetem, os custos crescem e o credor permanece sem satisfação.



A investigação patrimonial muda essa lógica. Ela reduz a assimetria informacional entre credor e devedor, mapeia a capacidade econômica real e indica onde estão - e em nome de quem estão - ativos passíveis de constrição.&nbsp;Ao mapear bens, ativos e direitos do devedor, ela fornece os elementos necessários para a fase mais decisiva do processo de cobrança — a execução e a expropriação judicial.



<h2 class="wp-block-heading">O que a investigação patrimonial entrega&nbsp;</h2>



Uma investigação bem conduzida não se limita a “procurar bens”. Ela estrutura hipóteses de recuperação e a testa com dados empíricos e documentos confiáveis. Entre os resultados mais relevantes estão:



identificação de bens penhoráveis (imóveis, veículos, ativos financeiros, participações societárias e outros direitos);



reconstrução de vínculos (familiares, societários e empresariais), incluindo interpostas pessoas e estruturas de blindagem;



detecção de sinais de fraude (esvaziamento patrimonial, transferências suspeitas, confusão patrimonial e grupo econômico qualificado por desvio de finalidade);



Indicação de recomendações técnicas e providências que tenham potencial de trazer êxito para o caso, como mapeamento das providências com maior chance de retorno, incluindo a descoberta de fatos para fundamentar o uso dos principais instrumentos de desmantelamento de fraude disponíveis no Direito Privado brasileiro: incidente de desconsideração da personalidade jurídica (IDPJ); simulação; fraude contra credores e fraude à execução, entre outras medidas possíveis.



Em escritórios especializados, esse trabalho combina leitura estratégica do caso, consulta a registros e bases lícitas, análise documental e inteligência de dados. No âmbito judicial, quando pertinente e devidamente fundamentado, o processo pode viabilizar diligências específicas - inclusive o acionamento de sistemas de constrição, centrais de pesquisa, ofícios judiciais, quebras de sigilo, penhoras arrojadas e até medidas executórias atípicas como a suspensão de passaporte, de CNH e outras afins, essas últimas&nbsp;mediante análise caso a caso, observados os requisitos legais e desde que em conformidade com os precedentes paradigmáticos do STF e do STJ sobre o tema.



<h2 class="wp-block-heading">Melhores metodologias e boas práticas de investigação patrimonial</h2>



O profissional que conduz a investigação patrimonial trabalha com um repertório amplo e complementar de fontes e técnicas. Na prática, isso inclui certidões e pesquisas em registros e bases oficiais — como o ecossistema dos registradores de imóveis (ARISP, ONR e portais estaduais, que permitem identificar propriedades em nome do devedor), o CENSEC (central nacional que reúne informações sobre inventários, divórcios, testamentos, escrituras e procurações), as juntas comerciais (JUCESP e congêneres, para consulta de empresas e quadros societários), a Receita Federal (situação cadastral de CPF, CNPJ e MEI) e o Sintegra (cadastro de contribuintes de ICMS). Somam-se, ainda, bases municipais e setoriais — como registros de IPTU e a ANAC (para aeronaves) — e as consultas de veículos nos Detrans. Essas fontes são apenas exemplos: existe uma plêiade de outras, que podem ser acionadas a depender do caso concreto. Complementam esse arsenal a análise de estruturas societárias, o cruzamento inteligente de dados com apoio de ferramentas tecnológicas e, quando cabível e juridicamente fundamentado, o uso de bases privadas de inteligência e crédito.



Todas as informações e dados coletados através dessas inúmeras fontes precisam ser tratados dentro de uma metodologia organizada, eficiente e efetiva. A partir da experiência acumulada em mais de uma década de atuação contenciosa e do trabalho como professor de processo civil, desenvolvi uma metodologia de investigação patrimonial estruturada em três etapas, pensada para maximizar eficiência e orientar decisões com segurança. A divisão em três fases responde a uma lógica de progressão controlada: primeiro mapear o terreno, depois documentar com precisão, e só então analisar e construir teses — evitando o erro comum de tirar conclusões precipitadas ou desperdiçar recursos em diligências desnecessárias. Essa estrutura — que proponho chamar de método trifásico de investigação patrimonial — pode ser adaptada por escritórios e departamentos jurídicos que atuam com recuperação de créditos, respeitadas as particularidades de cada caso. Em síntese, eis as três etapas:



A Etapa 1 (pesquisa preliminar) consiste em uma varredura estratégica com ferramentas avançadas para mapear, desde o início, o ecossistema da pessoa pesquisada — grupos econômicos, empresas e sócios, pessoas relacionadas, notícias e mídias sociais, imóveis, localidades de atuação, marcas e patentes no INPI, processos judiciais, licitações, atos societários, entre outros.



A Etapa 2 (aquisição de documentos) visa transformar hipóteses em evidências: selecionar, priorizar e obter de forma organizada os documentos efetivamente relevantes para esclarecer a situação jurídica e patrimonial — matrículas de imóveis, atos societários, escrituras e procurações, autos de processos judiciais, registros de marcas e patentes, editais de licitações, entre outros.



A Etapa 3 (análise e teses) consolida o material: cruzamento de dados, leitura e interpretação de documentos, estruturação das teses de recuperação do crédito e elaboração de um dossiê investigativo que visa apresentar os bens e direitos penhoráveis encontrados, revelar eventuais fraudes e interpostas pessoas, entregar elementos probatórios que possam ser utilizados no processo judicial e fortalecer as chances de uma composição extrajudicial — tudo isso em diálogo constante com o credor e sua assessoria jurídica.



<h2 class="wp-block-heading">Investigação judicial e extrajudicial</h2>



A investigação patrimonial pode ser conduzida tanto no âmbito judicial quanto extrajudicial. Esta última modalidade tem ganhado crescente adesão entre advogados especializados, pois permite a localização de bens de forma mais célere e sem a necessidade de autorização prévia do Poder Judiciário.



A investigação extrajudicial apresenta vantagens operacionais expressivas: menor burocracia, economia de tempo e recursos, além de propiciar soluções negociadas antes do litígio formal. Os elementos obtidos nessa fase podem, posteriormente, ser incorporados a eventual processo judicial e fortalecê-lo. É fundamental, contudo, observar os limites legais e constitucionais aplicáveis, notadamente o direito à privacidade e o devido processo legal.



<h2 class="wp-block-heading">Considerações finais</h2>



A investigação patrimonial transcende o papel de mera formalidade processual ou de providência opcional para receber créditos. Constitui etapa verdadeiramente estratégica e em muitos casos condição sine qua non&nbsp;para conseguir receber. Investigar ou não investigar é uma decisão que realmente determina o êxito ou o fracasso da recuperação de créditos. Sem a identificação prévia de ativos penhoráveis, mesmo decisões judiciais favoráveis ou contratos bem redigidos permanecem no plano da abstração. No universo da cobrança, vale a máxima: não basta vencer — é preciso receber. Por isso, a investigação patrimonial é reconhecida no meio especializado como instrumento basilar da recuperação de crédito: ela assegura que o direito reconhecido judicialmente encontre – finalmente! – a sua concretização prática.



Rommel Andriotti é advogado e sócio fundador do escritório Rommel Andriotti Advogados Associados. Mestre em Direito Processual Civil pela PUC/SP e Mestre em Direito Civil pela FADISP. Professor de Direito Civil e Processo Civil na Universidade Presbiteriana Mackenzie e na Escola Paulista de Direito (EPD). Especialista em investigação patrimonial e execução civil, atua em casos estratégicos de recuperação de créditos e resolução de disputas judiciais. Site:



GAJARDONI, Fernando da Fonseca; DELLORE, Luiz; ROQUE, Andre Vasconcelos; OLIVEIRA JR., Zulmar Duarte de. Manual de Processo Civil: Volume Único. 1. ed. Rio de Janeiro/RJ (Brasil): Forense, 2025. Versão eletrônica (Kindle), p. 972.



venda forçada do bem para pagamento ou entrega do bem diretamente ao credor em pagamento da dívida, se ele assim quiser.



STF, ADI 5941, Relator(a): LUIZ FUX, Tribunal Pleno, julgado em 09-02-2023, PROCESSO ELETRÔNICO DJe-s/n&nbsp; DIVULG 27-04-2023&nbsp; PUBLIC 28-04-2023, disponível em:&nbsp; – acesso em: 16 dez. 2025)



STJ, e&nbsp; , afetados ao Tema Repetitivo&nbsp;1137.

A investigação patrimonial como fator decisivo para o sucesso na cobrança de dívidas

O ano de 2026 vai ser mais um para apagar incêndios ou será o ano em que você vai assumir o controle do negócio, estruturar sua operação e criar bases sólidas para resultados grandiosos?



Por Alessandro Almeida*



Todo início de ano traz a mesma sensação para muitos empresários e líderes: vontade de crescer, metas ambiciosas e, ao mesmo tempo, a impressão de que a empresa exige cada vez mais energia para simplesmente continuar funcionando. É nesse ponto que surge uma pergunta extremamente necessária: você controla a sua empresa ou é a sua empresa que controla você?



Existe uma máxima bastante conhecida no meio corporativo que resume bem esse momento: “meta se bate no primeiro trimestre”. É nos primeiros meses do ano que o ritmo é definido, que a disciplina é testada e que a organização mostra se está preparada para executar o que planejou.&nbsp;



Essa provocação está no centro do livro Ganhando Tração, de Gino Wickman, e faz ainda mais sentido quando pensamos em planejamento de longo prazo, especialmente para quem lidera equipes comerciais em ambientes cada vez mais competitivos. Crescer não é apenas vender mais. Crescer de forma sustentável exige método, disciplina e clareza sobre o que realmente importa.





Wickman parte de uma constatação simples, mas poderosa: empresas não travam por falta de talento ou esforço, mas porque enfrentam cinco frustrações recorrentes — falta de controle, dificuldades na gestão de pessoas, lucro aquém do potencial, um teto invisível de crescimento e processos que simplesmente não funcionam como deveriam. A boa notícia é que essas dores são comuns e que elas podem ser tratadas com método e sistema.



É nesse ponto que entra o SOE — Sistema Operacional Empreendedor. A proposta não é reinventar a roda, mas organizar a empresa para que ela funcione com previsibilidade, alinhamento e execução consistente — como um verdadeiro relógio suíço.



O primeiro pilar é a Visão. Parece óbvio, mas não é. Muitas empresas acreditam ter uma visão clara, quando na prática cada líder puxa para um lado diferente. Ter todos “na mesma página” significa deixar explícito para onde a empresa vai, quais são as prioridades e como cada área contribui para esse caminho.&nbsp;



O segundo componente são as Pessoas. Não basta ter bons profissionais — é preciso ter as pessoas certas, nos lugares certos, vivendo os valores da organização. Wickman defende algo essencial para líderes: performance não é apenas entrega de resultado, é comportamento alinhado à cultura. Em vendas, isso é decisivo.



O terceiro ponto são os Dados. Empresas maduras aprendem a gerir menos por opinião e mais por fatos. Scorecards simples, com poucos indicadores realmente relevantes, ajudam líderes e times a tomarem decisões melhores e mais rápidas.



Outro aspecto fundamental é a forma como lidamos com os Problemas. Culturas de alta performance não varrem questões para debaixo do tapete. Elas trazem os problemas à tona, priorizam e resolvem de forma definitiva. Em times comerciais, isso significa enfrentar gargalos de processo, falhas de conversão e desalinhamentos internos antes que eles se tornem crônicos.



O quinto pilar são os Processos. Empresas que crescem sem processos claros dependem de heróis. Empresas sustentáveis dependem de método. Documentar o essencial, simplificar rotinas e garantir consistência permite escalar resultados sem perder qualidade — algo crítico para operações comerciais robustas.



Por fim, chegamos à Tração. É aqui que a visão vira realidade. Wickman propõe metas de curto prazo, os chamados Rocks, normalmente trimestrais, que mantêm o time focado no que realmente move o negócio. Para equipes comerciais, isso se conecta diretamente com disciplina, ritmo e execução.



Algumas ferramentas podem ajudar os líderes a criar cadência, foco e clareza. Nada disso é complexo. Mas tudo exige constância.



Talvez a principal reflexão para este início de ano seja esta: crescimento não acontece por acaso. Ele é construído quando pessoas, processos, dados e visão trabalham juntos, de forma integrada. E isso, definitivamente, é o que separa corporações que apenas sobrevivem daquelas que deixam legado.



E então, o ano de 2026 vai ser mais um para apagar incêndios ou será o ano em que você vai assumir o controle do negócio, estruturar sua operação e criar bases sólidas para resultados grandiosos?



*Alessandro Almeida é diretor Comercial da MRV no Nordeste

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No fim, o desafio não é apenas administrar a própria vida ou carreira como sistemas a serem mantidos. É projetá-los com intenção



Durante muito tempo, sucesso foi sinônimo de crescimento. Crescer mais rápido, produzir mais, ganhar mais. Essa lógica ainda sustenta boa parte do mercado, mas já não explica o desconforto crescente que atravessa profissionais, líderes e empresas inteiras.



Resultado e ambição continuam sendo motores importantes. O problema surge quando a aceleração acontece sem critério. Esse ritmo, mantido por tempo demais, cobra um preço alto: decisões mais reativas, menos clareza e uma sensação constante de esgotamento que não desaparece nem nos momentos de pausa.



Parte desse cenário é amplificada pelos sistemas que hoje organizam nossa experiência digital. Algoritmos são altamente eficientes em disputar atenção e, com frequência, fazem isso explorando medo, urgência e comparação. Funcionam bem para retenção. Funcionam mal para reflexão. O efeito acumulado aparece na forma de cansaço mental, ansiedade difusa e dificuldade crescente de sustentar foco.



Nesse ambiente, a ideia de “agregar valor” ganhou espaço — e, ao mesmo tempo, perdeu profundidade. Em muitos discursos corporativos, o conceito passou a significar apenas entregar mais rápido, personalizar melhor ou escalar com eficiência. Tudo isso é relevante, mas insuficiente.



Existe uma diferença concreta entre atender desejos imediatos e responder a necessidades reais. O primeiro caminho costuma gerar engajamento rápido e métricas visíveis. O segundo exige leitura de contexto, escuta ativa e responsabilidade sobre o impacto gerado ao longo do tempo. É nesse ponto que valor deixa de ser promessa e passa a ser construção.



O mesmo raciocínio se aplica ao aprendizado. Nunca houve tanto acesso a informação, cursos e conteúdos. Ainda assim, aprender de forma consistente se tornou mais difícil. O excesso não gera profundidade. Sem critério, acumular conhecimento produz mais ruído do que avanço.



Avanços mais sustentáveis surgem quando o aprendizado passa a ser tratado como escolha deliberada, e não como consumo passivo. Pequenos hábitos bem direcionados criam algo mais valioso do que volume: direção. Não transformam tudo de uma vez, mas alteram o rumo de forma contínua.



Essa discussão ganha ainda mais peso quando envolve tecnologia e inteligência artificial. O entusiasmo com eficiência e automação é compreensível, mas incompleto. Sem discernimento, a tecnologia apenas acelera padrões já existentes — inclusive os disfuncionais.



O desafio contemporâneo não está em competir com sistemas cada vez mais inteligentes, mas em compreender o que ainda nos torna insubstituíveis. Máquinas operam em escala, velocidade e precisão. Pessoas operam em consciência, julgamento e sentido. Quando esses papéis se confundem, corremos o risco de construir organizações eficientes, porém vazias.



O acesso às melhores ideias, ferramentas e referências nunca foi tão amplo. O limite deixou de ser recurso. Tornou-se direção. Em um cenário que valoriza velocidade, o verdadeiro diferencial tende a surgir em quem aprende melhor, decide com mais consciência e entrega valor que ultrapassa o imediato.



No fim, o desafio não é apenas administrar a própria vida ou carreira como sistemas a serem mantidos. É projetá-los com intenção, entendendo que crescimento sem sentido pode gerar números expressivos, mas raramente constrói significado duradouro.



<h2 class="wp-block-heading">Leitura recomendada</h2>



Para quem deseja aprofundar a reflexão sobre tecnologia, aprendizado e tomada de decisão em um mundo cada vez mais acelerado, <a href="https://amzn.to/4a40yPw" target="_blank" rel="noreferrer noopener">Inteligência Artificial Ampliada</a>, de Fernando Barra, propõe um deslocamento essencial: sair da obsessão pela ferramenta e voltar aos fundamentos que orientam seu uso.



Ao longo da obra, o autor explora a ideia de que a Inteligência Artificial não deve substituir o pensamento humano, mas ampliá-lo — fortalecendo a capacidade de fazer perguntas melhores, exercer pensamento crítico e tomar decisões com mais clareza e responsabilidade. Uma leitura que ajuda a organizar o raciocínio em meio ao excesso de estímulos e à velocidade do presente.

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