O que é fluxo de caixa?
O que é fluxo de caixa?

O que é fluxo de caixa?

Você conhece os impactos de não se ter uma gestão financeira na sua empresa?

Sabemos que para que uma empresa se consolide no mercado é fundamental que haja um bom controle financeiro, porém, na prática os gestores acabam tendo muitas variáveis para analisar, tornando as rotinas mais complexas e por vezes sem uma finalidade específica, ou seja, só há lançamentos e conferência dos registros coma única finalidade de cumprir um protocolo ou uma auditoria e não para que sejam tomadas decisões com base nesses fatos.

Um recurso fundamental e muito útil é a análise do seu fluxo de caixa, que permite que se tenha previsões financeiras acerca do seu negócio. Na prática essa visão pode te ajudar a perceber a curto, médio ou até longo prazo as entradas e saídas de recursos, fornecendo meios para que sejam tomadas decisões mais assertivas.

O funcionamento básico de um fluxo de caixa é a comparação ao longo do tempo dos valores recebidos ou entradas (e aqui pode se considerar previsões ainda não consolidadas como contas pendentes ou cheques pré-datados), e os valores de saída (pagamentos de fornecedores etc.) sempre consolidando um saldo, este que em tese demonstra a saúde financeira da empresa em determinado momento, ou seja, se está negativo há falta de caixa para pagamento de obrigações e se está positivo quer dizer que há recursos para honrar os pagamentos.

Um exemplo clássico de tomada de decisão baseada em fluxo de caixa, é saber se é hora de fazer uma reforma no prédio da empresa, se você tem um controle do seu fluxo de caixa, pode observar se a sua capacidade de obter recursos comporta esse novo custo, podendo então tomar a decisão de fazer ou não a tão esperada reforma naquele momento.

Para que esse controle seja efetivo é fundamental contar com um bom sistema de gestão, pois além de facilitar os lançamentos, é possível obter dados para a tomada de decisão posteriormente.

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